MODELO 210
Mieteinnahmen aus Immobilien in Spanien erklären
Erklären Sie Mieteinnahmen aus Ihrer Immobilie in Spanien mit dem Modelo 210. Estity führt Sie durch Einkommen, Ausgaben und Mietzeiträume bis zur digitalen Einreichung.
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Kapitalgewinne - Modelo 210
Erklären Sie Ihren Verkauf
Von Kauf- und Verkaufsdaten bis zum ausgefüllten Modelo 210 – digital mit Estity.VERKAUFEN · MODELO 210
Kapitalgewinne beim Immobilienverkauf in Spanien erklären
Wenn Sie als Nichtansässiger eine Immobilie in Spanien verkauft haben, müssen eventuelle Kapitalgewinne in Spanien erklärt werden. Estity hilft Ihnen, die Kapitalgewinne zu berechnen
Nicht-ansässig3% EinbehaltungDigitale Erklärung
Über Estity erklären
Estity ist als Sozialpartner bei der spanischen Steuerbehörde, Agencia Tributaria (AEAT), registriert und kann Erklärungen digital für unsere Kunden einreichen.
WAS GILT?
Wie wird der Kapitalgewinn bei Verkäufen in Spanien besteuert?
Wenn ein Nicht-Ansässiger eine Immobilie in Spanien verkauft, wird jeder Kapitalgewinn in Spanien besteuert. Der Kapitalgewinn wird hauptsächlich als die Differenz zwischen einem angepassten Verkaufswert und einem angepassten Erwerbswert berechnet.
Der Erwerbswert kann unter anderem den Kaufpreis, bestimmte Steuern und Kosten aus dem Kauf sowie dokumentierte Investitionen und Verbesserungen umfassen. Regelmäßige Wartung und Reparaturen werden jedoch nicht auf die gleiche Weise als Verbesserungen betrachtet. Der Verkaufswert kann durch Kosten und Steuern, die direkt mit dem Verkauf zusammenhängen und vom Verkäufer bezahlt werden, reduziert werden.
Für Kapitalgewinne aus dem Verkauf von Immobilien beträgt der Steuersatz für einen Nicht-Ansässigen normalerweise 19%.
Gut zu wissen: Wenn die Immobilie zuvor vermietet wurde, kann die steuerliche Abschreibung den Erwerbswert beeinflussen. Die AEAT gibt an, dass die Mindestabschreibung berücksichtigt werden sollte, auch wenn der Abzug zuvor nicht tatsächlich vorgenommen wurde. Dies kann den steuerpflichtigen Kapitalgewinn erhöhen.
Wichtiges zur 3% Einbehaltung
Wenn der Verkäufer nicht ansässig ist, behält der Käufer normalerweise 3% des Verkaufspreises ein und zahlt den Betrag über das Modelo 211 an die Agencia Tributaria. Der Betrag wird mit der endgültigen Kapitalertragssteuer verrechnet.
1 Kauf2 Verkauf3 Ergebnis4 Erklärung
WIE ES FUNKTIONIERT
Erklären Sie den Kapitalgewinn mit Estity
Eigentum und Eigentümer auswählen – Wenn Sie die Immobilie bereits in Estity eingegeben haben, verwenden wir die gespeicherten Informationen, wie z.B. Eigentümer und Kaufdatum.
Verkauf hinzufügen – Geben Sie das Verkaufsdatum und den Verkaufspreis ein. Estity zeigt gleichzeitig, wie sich der obligatorische 3%ige Einbehalt für nicht ansässige Verkäufer auf die Berechnung auswirkt.
Kosten beim Verkauf hinzufügen – Füllen Sie zum Beispiel Maklergebühren, Rechtskosten, kommunale Plusvalía und andere direkt mit dem Verkauf verbundene Kosten aus.
Kaufinformationen vervollständigen – Überprüfen Sie den Kaufpreis und fügen Sie relevante Kosten vom Kauf hinzu, wie Grunderwerbsteuer oder Mehrwertsteuer, Notar, Grundbuchamt und Anwalt. Dokumentierte Verbesserungen können hier ebenfalls angegeben werden.
Berechnen und Zahlungsoptionen wählen – Estity berechnet den Kapitalgewinn und die Steuer. Dann fahren Sie mit den Zahlungsoptionen fort und vervollständigen die Erklärung.
Das müssen Sie zur Hand haben
BEREITEN SIE IHRE ERKLÄRUNG VOR
Kaufdokumente
Informationen darüber, wann und für welchen Betrag die Immobilie gekauft wurde.
Kosten beim Kauf
Dokumentation für relevante Steuern, Notar, Register und andere Erwerbskosten.
Verbesserungen
Dokumentation für Investitionen und Verbesserungen, die den Erwerbswert beeinflussen können.
Verkaufsdokumente
Verkaufspreis, Datum und Kosten im Zusammenhang mit dem Verkauf.
Modelo 211 / 3% Einbehaltung
Dokumentation vom Käufer, die den einbehaltenen Betrag und die Zahlung an die Steuerbehörde zeigt.
Vorherige Vermietung
Wenn die Immobilie vermietet wurde, können Informationen über Mietzeiträume und Abschreibungen erforderlich sein.
Kapitalertragssteuer schätzen
MÖCHTEN SIE ZUERST BERECHNEN?
Möchten Sie einen ersten Eindruck vom Kapitalgewinn und der Steuer erhalten, bevor Sie mit der Erklärung beginnen? Nutzen Sie unseren kostenlosen Kapitalertragsrechner
3% EINBEHALTUNG
Tag des Verkaufs → Innerhalb von 1 Monat, Der Käufer zahlt 3% des Kaufpreises über Modelo 211. → Danach, Der Verkäufer erklärt den tatsächlichen Kapitalgewinn über Modelo 210. → Endergebnis, Zahlen Sie die Differenz oder beantragen Sie eine Rückerstattung des überschüssigen Betrags.
3% des KaufpreisesModelo 211Vorauszahlung
BEIM VERKAUF
3% EINBEHALTUNG
Was passiert mit den 3%, die vom Käufer einbehalten werden?
Wenn eine Immobilie von einem Nichtansässigen verkauft wird, ist der Käufer verpflichtet, 3% des vereinbarten Kaufpreises einzubehalten und den Betrag an die Agencia Tributaria zu zahlen. Der Betrag ist eine Vorauszahlung auf die endgültige Kapitalertragssteuer des Verkäufers – keine separate 3% Steuer.
Der Käufer meldet die Einbehaltung über das Modelo 211 innerhalb von einem Monat nach dem Verkauf und muss dem Verkäufer Unterlagen zur Verfügung stellen, die es ermöglichen, den Betrag im Modelo 210 des Verkäufers abzuziehen.
Wenn der einbehaltene Betrag:
- niedriger als die endgültige Steuer ist
→ zahlt der Verkäufer die Differenz.
- höher als die endgültige Steuer ist
→ kann der Verkäufer eine Rückerstattung des Überschusses beantragen.
MODELO 210
Wann sollte der Kapitalgewinn erklärt werden?
Der Kapitalgewinn nach einem Immobilienverkauf hat eine spezifische Frist.
Das Modelo 210 muss innerhalb von drei Monaten nach Ablauf des ersten Monats ab dem Verkaufsdatum eingereicht werden. In der Praxis bedeutet dies, dass die Erklärung innerhalb von etwa vier Monaten nach dem Verkauf eingereicht werden sollte.
Verkaufsdatum
→ 1 Monat für das Modelo 211
→ dann 3 Monate für das Modelo 210 des Verkäufers
Wichtig: Die Frist für den Kapitalgewinn unterscheidet sich sowohl vom fiktiven Einkommen als auch vom Mieteinkommen. Sie wird ab dem tatsächlichen Verkauf berechnet, nicht ab dem Kalenderjahr
MODELO 210
Bereit, Ihren Verkauf zu erklären?
Sammeln Sie Kauf- und Verkaufsinformationen, berechnen Sie den Kapitalgewinn und verwalten Sie die beim Verkauf vorgenommene 3% Einbehaltung. Estity führt Sie zu einer abgeschlossenen digitalen Erklärung.
Wie hoch ist die Kapitalertragssteuer für einen Nichtansässigen?
Kapitalgewinne aus dem Verkauf von Immobilien werden normalerweise mit 19 % für nicht ansässige natürliche Personen besteuert.
Sind 3 % Einbehalt die endgültige Steuer, wenn ich verkaufe?
Nicht unbedingt. Bei einem Verkauf durch einen Nichtansässigen behält der Käufer normalerweise 3 % des Kaufpreises als Vorauszahlung auf die Kapitalertragssteuer ein. Die endgültige Berechnung kann einen weiteren zu zahlenden Betrag oder eine potenzielle Rückerstattung zeigen.
Was ist Modelo 211
Der Käufer behält 3 % des Kaufpreises ein und zahlt den Betrag innerhalb eines Monats nach dem Verkauf mit dem Formular Modelo 211 an die Agencia Tributaria.
Was passiert, wenn 3 % mehr als meine endgültige Steuer sind?
Wenn der einbehaltene Betrag die endgültige Steuer übersteigt, kann der Verkäufer die Rückerstattung der Differenz über das Modelo 210 beantragen.
Welche Kosten können den Kapitalgewinn beeinflussen?
Anschaffungskosten, bestimmte Steuern und Gebühren, Investitionen und Verbesserungen können den Anschaffungswert beeinflussen. Kosten und Steuern, die direkt mit dem Verkauf zusammenhängen, können wiederum den Verkaufswert reduzieren.
Werden Renovierungen als Verbesserungen angesehen?
Es hängt von der Art der Arbeit ab. Investitionen und tatsächliche Verbesserungen können eingeschlossen sein, während regelmäßige Wartung und Reparaturen nicht auf die gleiche Weise behandelt werden.
Wie beeinflusst frühere Vermietung den Kapitalgewinn?
Für eine Immobilie, die vermietet war, kann der Anschaffungswert um steuerliche Mindestabschreibungen für die Vermietungszeiträume reduziert werden müssen, auch wenn die Abschreibung in früheren Steuererklärungen nicht tatsächlich geltend gemacht wurde. Dies kann den zu versteuernden Kapitalgewinn erhöhen.
Wann muss Modelo 210 nach dem Verkauf eingereicht werden?
Modelo 210 für den Kapitalgewinn muss innerhalb von drei Monaten nach Ablauf eines Monats ab dem Verkaufstag eingereicht werden.
Ist die kommunale Kapitalertragssteuer dieselbe Steuer?
Nein. Die kommunale Kapitalertragssteuer ist eine separate kommunale Steuer und nicht dasselbe wie die staatliche Kapitalertragssteuer, die über das Modelo 210 erklärt wird.
Kann Estity die Kapitalertragssteuererklärung einreichen?
Ja. Estity hilft Ihnen, die Dokumente zu sammeln, den Kapitalertrag zu berechnen und das Modelo 210 digital einzureichen.
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